ハローグラス

事業計画表（収支計画の基になる事業計画表を作成し、売上計画・・・）に従って年次売上予想を試算すると下表になった。

計算方法は、月次売上予想＊１２ヶ月をタイムラグ分調整したもので、一年目は、３か月分の売上１６８万円しかなくＮＣ稼働率も１３％と低く、創業時の雑用を考慮した。

つまるところ、最低一年分の運転資金は必要になる、ことがわかった。

二年目は、タイムラグの影響割合も小さくなり１０３０万円、三年目で正常になり２０４０万円の売上予想になった。

表面上、倍々ゲームの急成長にも見えるが、売上計上のタイムラグも大きく、一～二年目は、創業立ち上り時期の品揃えの試行錯誤期間とみている。

内訳をみると、客単価の寄与率が４０％と高いが、高付加価値に比例した客単価にシフトしている。コンバージョン率の寄与が３６％、訪問者数の寄与率が２４％となる。

三年目の客単価（ガラスピース数５～９個）を標的商品・価格に設定しおり、さらに客単価の高いコラボ商品の売上も見込んでいる。また、品揃えも一段落する、とみている。

これでも、ＮＣ稼働率は、５０％前後で余裕がある。

三年目の売上予想２０００万円を見て、実現可能な手の届く数字と思えた。これなら、遊び心も伴なう余裕も生まれそうだ。

以前、東京・四谷で経営していた受注開発のソフトハウスは最高時の年商が１億５０００万円あったが、その分リスクも大きく苦労した。

売上額を小さく利益を大きく、がストレスのない経営、と実感していた。

そこで、この売上予想を、目標（ビジョン）に掲げ３年後のゴールにした。

次に、悲観的シナリオの場合の年次売上予想を試算すると下表になった。 

一年目は、３か月分の売上１６８万円で同じだが、二年目８１０万円、三年目１３２０万円に留まった。

ここでは、３年掛けて目標ケースの二年目を越える程度のスローな成長になる。

この場合、客単価の寄与率が３７％、コンバージョン率の寄与が３３％、訪問者数の寄与率が３０％となり平準化した。

ここでも、客単価の影響が色濃く残っていが、ガラスピースを多数組み込んだ創作商品、適正価格、お手頃価格の範囲だろう。

以上の売上予想を下表にまとめておいた。

プレゼン用のパワーポイントで表示すると、六表が一覧できるので比較検討に役立つ。

課題は、これに対する原価把握だが、自社加工と外注加工のケース、それと折衷案に分かれるだろう。

理想は、ファブレス経営なので全て外注したいところだが、創業当初はリスク等・・・互いの立場を考えると難しい。

それより、現実的な共生で軌道に乗せる、考えもある。

互いの強みを出し合って初期投資も抑え、運転経費も抑えた泥臭い方法である。

例えば、一年目のＮＣ稼働率１３％に注目すると、一ヶ月約３日分の生産量になる。これなら、土日加工とかの工夫次第で対応できそうな気もする。

難点は、臨機応変な創作活動ができないのでストレスがたまること。

この辺が、成功するか否かの分かれ目、と無い知恵を絞っている。